近年來，在拉動內需方面，基礎建設投資發(fā)揮了重要作用，這對我國國民經(jīng)濟發(fā)展和社會建設具有重要的促進作用。在市場經(jīng)濟發(fā)展過程中，眾多的鋼貿(mào)企業(yè)、物流運輸公司應運而生。鋼貿(mào)企業(yè)的資金管理能力直接影響其生存和發(fā)展狀況，部分鋼貿(mào)企業(yè)由于缺少足夠的資金甚至永遠退出了市場，因此加強資金風險防范對鋼貿(mào)企業(yè)的長遠發(fā)展來說具有十分積極的現(xiàn)實意義。
鋼貿(mào)企業(yè)是我國制造業(yè)的重要組成部分，其發(fā)展狀況直接影響制造行業(yè)的整體發(fā)展質量和水平。近年來，經(jīng)濟全球化發(fā)展趨勢不斷增強，這為鋼貿(mào)企業(yè)帶來了前所未有的發(fā)展機遇，同時也帶來了更加激烈的競爭和挑戰(zhàn)。為了在國際市場經(jīng)濟中獲得進一步的生存和發(fā)展，鋼貿(mào)企業(yè)應不斷提升綜合競爭力，加強資金管理力度， 提高企業(yè)資金風險防控能力，為鋼貿(mào)企業(yè)的長遠健康發(fā)展提供必要的資金保障。
鋼貿(mào)企業(yè)是鋼材貿(mào)易企業(yè)的簡稱，通常情況下與鋼廠簽訂的是年度銷售合同，并且按照約定的年度采購量和采購價格，鋼廠銷售先付款然后再交貨，也就是說鋼廠會利用鋼貿(mào)企業(yè)的資金進行生產(chǎn)，再將產(chǎn)品銷往鋼貿(mào)企業(yè)，由其墊付資金購買鋼廠產(chǎn)品， 以此來供應施工單位，在交貨、開具銷售發(fā)票并送達到施工方之后的一個月內進行貨款的回收。鋼貿(mào)企業(yè)實際上是以一個中間商的形式存在著，承擔著整個鋼材貿(mào)易的資金壓力和風險。
在采購過程中要先付款然后再交貨，并且在供應方面是先交貨后收款，導致鋼貿(mào)企業(yè)在資金方面完全失去了控制力，不僅需要承受采購所預付的資金壓力，而且也要承擔應收賬款的回籠風險。
在采購的過程中需要先付款，但是如果鋼材的行情下跌，那么鋼貿(mào)企業(yè)就需要承擔跌價所帶來的風險，如果價格上漲的話，鋼廠的產(chǎn)品就會出現(xiàn)供不應求的狀況，鋼貿(mào)企業(yè)為了有效保證供應，就會迫使在零售市場通過高價采購部分產(chǎn)品的方式來滿足應急的需求，在銷售環(huán)節(jié)也會先給施工單位發(fā)貨然后按月結算上個月的供應款。鋼貿(mào)企業(yè)的銷售款回款周期至少是兩個月，如果無法回籠資金的話，就會導致供應商的既得利潤被侵蝕，甚至導致出現(xiàn)呆賬或者壞賬，產(chǎn)生較大的資金風險，會對鋼貿(mào)企業(yè)的生存發(fā)展造成致命打擊。
鋼貿(mào)企業(yè)要強化資金風險預防能力， 首先就要積極構建并完善資金風險防控管理制度，并根據(jù)規(guī)章制度的要求優(yōu)化風險防控流程，重視資金風險防控管理制度的執(zhí)行效率，嚴格責任管理制度，以便充分提高鋼貿(mào)企業(yè)內部各部門對規(guī)章制度的執(zhí)行效率，進而充分發(fā)揮制度的約束力，對資金風險進行有效規(guī)避。
同時，鋼貿(mào)企業(yè)要確保自身運營管理各個環(huán)節(jié)的操作是合法合規(guī)的，提高資金管理工作的規(guī)范性， 這不僅有助于保證鋼貿(mào)企業(yè)整體的利益， 也有助于按照相關規(guī)定提供優(yōu)質產(chǎn)品，以此來保證貨款回收的及時性，在合法合規(guī)經(jīng)營的基礎上獲得預期的利潤回報，因此需要財務部部門成立資金管理中心，由其專門負責銀行融資以及內部資金的調動和分配，對相關資金事宜進行統(tǒng)籌，加強對資金動向的實時監(jiān)控，以此來有效抵御資金風險。
對于鋼貿(mào)企業(yè)而言，高效的考核體系應該是上下積極配合的聯(lián)動機制，需要實現(xiàn)年度考核與季度、月度考核的有效結合， 需要根據(jù)相應的應收賬款比例等指標進行考核的量化和細分，對業(yè)務人員加大考核力度，以此來形成合力共同防范應收貸款風險問題，為企業(yè)的良性運轉保駕護航， 同時也需要將各項經(jīng)營結果與業(yè)務人員和管理者的薪酬掛鉤，提高其資金管控和風險防范意識。
因此對相關工作人員而言， 不僅僅是要負責供貨與收款，還需要對市場行情與走向加以密切關注，對自身經(jīng)營項目的盈利點要了如指掌，從而在有利的價格周期之內增加供貨，否則的話就要盡可能地減少供貨，以此來揚長避短，提高企業(yè)的盈利水平，對于那些運轉不好的項目，要采取合理的退出機制，從企業(yè)的整體戰(zhàn)略目標出發(fā)，加強對各個項目的有效管控，在此基礎上為資金風險防范提供支持。
如果施工單位出現(xiàn)拖欠貨款的情況， 就會加大鋼貿(mào)企業(yè)的資金風險，因此要對施工單位施加必要的壓力，可以采取停止、減少供貨或者是控制采購與供應節(jié)奏，促使施工方積極還款。
鋼貿(mào)企業(yè)的資金風險防控部門要提高防控措施的多樣化，根據(jù)資金風險的類型和性質選擇不同的風險防控手段，嚴格把控風險可能產(chǎn)生的節(jié)點， 鋼貿(mào)企業(yè)可以對施工方采取征信檔案管理， 全面了解施工方的資金財務狀況，以施工方的財務狀況和經(jīng)營狀況為基礎設定資金風險預警紅線，并提前設定資金風險防控預案，逐步提升鋼貿(mào)企業(yè)資金風險防控能力。
同時，對于那些賬款拖欠很久的施工單位而言，鋼貿(mào)企業(yè)可以訴諸法律途徑， 通過發(fā)送催款函、律師函確保相關問題可以通過訴訟解決，尤其是對于一些臨近收尾階段的項目，這時候施工單位的資金會進入相對緊張的狀態(tài)，就更加需要通過訴訟途徑快捷安全地解決資金問題。
鋼貿(mào)企業(yè)不僅需要提高風險防控措施的靈活性，同時還要關注融資渠道的多樣化。
鋼貿(mào)企業(yè)要積極開拓融資渠道，建立健全融資體系，積極與融資機構保持良好的合作關系，加強鋼貿(mào)企業(yè)內部融資部門與外部機構的交流和溝通。鋼貿(mào)企業(yè)要充分借助傳統(tǒng)融資渠道的優(yōu)勢，加強同銀行的良好合作關系，除了有效利用企業(yè)自身積累的資金之外，還要與銀行進行有效的溝通、協(xié)商與合作，以此來有效分散風險， 對重點項目和一般項目統(tǒng)籌兼顧，積極開拓并完善融資渠道，發(fā)揮鋼貿(mào)企業(yè)的資源優(yōu)勢，同銀行建立長期的戰(zhàn)略合作關系， 確保融資的持續(xù)和穩(wěn)定。
同時，鋼貿(mào)企業(yè)要全面了解目前融資市場的實際情況，在保證企業(yè)安全發(fā)展的前提下積極創(chuàng)新融資方式，可以通過一些其他的金融產(chǎn)品和衍生品為鋼貿(mào)企業(yè)的后續(xù)資金儲備打下基礎。比如可以通過銀行授信、現(xiàn)金貸款以及應收賬款保理業(yè)務等來儲備更多的應急資金， 以便為鋼貿(mào)企業(yè)的長遠健康發(fā)展提供必要的資金保障。
對于目前的鋼貿(mào)企業(yè)而言，不僅要拓寬融資渠道，更要提高融資方式的多樣化。
在經(jīng)濟普遍下行的情形下，鋼貿(mào)企業(yè)的上游客戶為了防控風險而要求預付款項，而下游多為中國建筑等具有強勢付款議價能力的客戶，因此鋼貿(mào)企業(yè)要想獲得進一步的發(fā)展，就需要積極配合客戶的實際需求， 并結合自身的實際情況和資金風險控制要求，提高融資方式的多樣化，在保證資金安全性的前提下創(chuàng)新融資方法，以便為鋼貿(mào)企業(yè)的日常經(jīng)營管理和發(fā)展提供必要的資金保障。
在提高融資方式多樣化的基礎上，鋼貿(mào)企業(yè)需要完善資金風險防控預警機制，有效加強鋼貿(mào)企業(yè)資金管理部門和業(yè)務部門之間的聯(lián)系，減少由于信息不對稱導致的資金管理風險系數(shù)增加等問題， 并對各項業(yè)務活動實現(xiàn)事前、事中和事后全流程的資金風險防控，對業(yè)務環(huán)節(jié)各個節(jié)點可能產(chǎn)生的風險進行有效識別和分析， 及時采取風險防控應急預案，全面提高鋼貿(mào)企業(yè)風險防控能力，將資金風險對鋼貿(mào)企業(yè)產(chǎn)生的沖擊降低到最小，保證鋼貿(mào)企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。
對于鋼貿(mào)企業(yè)而言，出現(xiàn)資金緊張主要是因為資金沉淀在了預付款、鋼材庫存或者是應收賬款這三個方面。
因此鋼貿(mào)企業(yè)要降低資金管理風險，就需要密切關注上游鋼廠的經(jīng)營風險，并對其資信變化進行跟蹤分析，對上游鋼廠實行動態(tài)化的風險管理模式，在必要的時候可以提前與其解除合同，及時回收預付款。如果是由于鋼廠自身的原因不能按照計劃供應產(chǎn)品的話，而且所付的預付款金額較大，則可以要求其提前退回預付款，對臨近合同期且無意續(xù)簽或者是計劃采購量減少的時候， 就需要對預付款金額進行控制，也只有這樣才能將鋼貿(mào)企業(yè)的資金壓力和風險盡可能的降低，為其長遠健康發(fā)展打下堅實的資金基礎。
此外，鋼貿(mào)企業(yè)還要強化資金監(jiān)督管理力度，根據(jù)資金管理流程構建完善的監(jiān)督管理機制，實現(xiàn)不相容崗位相分離，降低資金管理工作過程中可能出現(xiàn)的舞弊風險。
來源：知鋼網(wǎng)
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